Auditoria Papéis de Trabalho

Antes do início da auditoria, a equipe deve programar o trabalho de forma objetiva e eficaz. O programa de trabalho é um dos papéis utilizados como ferramenta valiosa nessa função, no qual estão contidos os(as)

  • A.

    procedimentos de auditoria, a identificação dos auditores responsáveis e os campos para referências, observações e data de execução dos procedimentos.

  • B.

    fluxos, as normas, as políticas e os objetivos dos processos escolhidos para serem auditados e a aprovação formal dos gestores responsáveis por cada processo.

  • C.

    nomes dos funcionários auditados com a identificação pessoal de cada um ao lado dos procedimentos de auditoria executados e ordenados por data de nascimento.

  • D.

    perguntas que serão realizadas durante as entrevistas de controles internos e a metodologia utilizada durante a auditoria.

  • E.

    normas de auditoria aplicáveis ao trabalho a ser executado de acordo com a programação anual.